Pensioen in het buitenland

AOW, pensioen en lijfrente in het buitenland

Ga je emigreren? Ga dan tijdig na wat er met je pensioenuitkering gebeurt. Lees daar hier meer over – de tekst is afkomstig van het boek ‘Alles over emigreren‘.

Je pensioenuitkering kan uit drie bronnen bestaan:

• AOW-uitkering van de overheid
• Aanvullend pensioen van een pensioenfonds of pensioenverzekeraar
• Privé pensioen (lijfrente) van een bank of levensverzekeraar

Hieronder worden deze drie bronnen toegelicht. Deze informatie sluit af met aandachtspunten voor het geval je uitkering nog niet is gestart.

AOW-uitkering in het buitenland

Lees alles over de AOW op onze speciale pagina. Op deze pagina lees je de aandachtspunten die speciaal met emigratie te maken hebben.

AOW in buitenland na emigreren

Als je emigratieplannen concreet zijn, dan geef je dat zo snel mogelijk door aan de SVB. (Sociale Verzekeringsbank). Na emigratie bouw je niet meer automatisch aanspraak voor Nederlands staatspensioen op. Alle AOW-aanspraken die je hebt opgebouwd mag je wel laten uitkeren in je nieuwe woonland. Let er op dat je een verblijf in het buitenland van langer dan drie maanden verplicht moet melden aan de SVB. Die gegevens worden regelmatig gecontroleerd bij de Belastingdienst en de gemeente. Overtreding kan zomaar worden bestraft met een boete.

Geef zo snel mogelijk vooraf door aan de SVB waar je naar toe verhuist. Doe je dat uiterlijk vier weken nadat je situatie wijzigt, bij een latere melding riskeer je een boete. Over de AOW-uitkering betaal je belasting op basis van de regels van het land waar je dan woont. Meestal is dat minder dan in Nederland.

De meeste Nederlanders emigreren naar een land binnen de Europese Unie of waarmee de Nederlandse overheid een verdrag heeft gesloten. Dan gelden er verder geen beperkingen. Voor sommige landen gelden wel exportbeperkingen. De exportbeperkingen kunnen bestaan uit:

• ​​Geen overbruggingsuitkering op grond van de wet OBR
• Maximering van de AOW-uitkering op 50% van het netto minimumloon
• Geen recht op AOW-toeslag of AIO-uitkering

Op de site van de SVB kan je eenvoudig nagaan of dat voor het land waar u woont of naar toe wilt emigreren ook het geval is.

Afhankelijk van het land waar je naar toe emigreert of emigreerde:

• Kan je uitkering iets later worden ontvangen
• Kan je uitkering in een andere valuta worden overgemaakt
• Kunnen kosten worden berekend door je bank
• Kunnen kosten worden berekend door de SVB
• Is het soms gunstig de uitkering per kwartaal of per jaar te ontvangen

Je hebt het snelst inzicht in de informatie over uw AOW in het buitenland als je via DigiD communiceert. Lees meer over emigreren en AOW op de volgen op de site van de SVB.

Aanvullend pensioen in het buitenland

Heb je via een werkgever aanvullend pensioen opgebouwd en ontvang je al pensioenuitkeringen? Dan mag je dat pensioen ook in het buitenland ontvangen. Woon je al in het buitenland en moet het pensioenkapitaal dat je via een premie- of kapitaalovereenkomst hebt opgebouwd nog omzetten in een uitkering? Lees dan de uitleg onderaan deze pagina onder het tussenkopje “Is je uitkering nog niet gestart?”. Of je een premie- of kapitaalovereenkomst hebt lees je terug op je uniform  pensioenoverzicht (UPO). Je kan voor de zekerheid ook met je financieel adviseur of je pensioenuitvoerder contact opnemen. De meeste Nederlanders bouwen aanvullend pensioen op via een middelloonregeling, dat wordt een uitkeringsovereenkomst genoemd in veel pensioencommunicatie. Daar ontstaan de minste problemen mee als het gaat om pensioen uitkeren in het buitenland.

Je moet waarschijnlijk in alle gevallen jaarlijks of driejaarlijks aantonen dat je nog leeft. Hoe je dat aantoont verschilt soms per pensioenuitvoerder en woonland, overleg daar tijdig over.

Bij het aanvullend pensioen kan het interessant zijn de uitkering niet per maand maar per kwartaal of per jaar uit te laten keren. Dat voorkomt eventuele hoge kosten.​

Privé pensioen (lijfrente) in het buitenland

Net als bij het aanvullend pensioen moet je bij het uitkeren van privé pensioen in het buitenland aantonen dat je leeft. Overleg met je verzekeraar hoe je dat doet. Verder kan het ook bij dit type pensioen interessant zijn de uitkering niet per maand, maar per kwartaal of per jaar uit te laten keren – met het oog op het voorkomen van extra kosten.

Bijzonder is dat je bij emigratie het pensioen dat je privé hebt opgebouwd – in de derde pijler – ook mag afkopen zonder extra fiscale heffing. Dat is ook interessant om te bekijken. Tenzij de uitkering al is ingegaan, dan is afkoop niet toegestaan. Afkoop van pensioen van de eerste pijler (AOW) of tweede pijler (aanvullend pensioen) is in beginsel nooit mogelijk. Lees daar meer over op onze pagina alles over afkoop van pensioen.

Is je uitkering nog niet gestart?

Het recht op AOW-uitkering wordt per jaar dat je niet in Nederland woont met 2% gekort. Je kunt dat vrijwillig bijverzekeren.

Vrijwillige AOW-verzekering

Bouw je een jaar of langer geen recht op? Bijvoorbeeld omdat je in het buitenland woont? Dan kun je dat alsnog bereiken via een vrijwillige premiebijdrage. Je moet dat binnen een jaar na vertrek uit Nederland melden en je mag maximaal 10 jaar rechten opbouwen. Er bestaat ook een mogelijkheid AOW vrijwillig bij te verzekeren na terugkeer uit het buitenland, dat heet de inkoopregeling AOW. Dan krijg je 10 jaar lang de tijd om je te melden voor vrijwillig bijverzekeren.

De Sociale Verzekeringsbank heeft een uitgebreide website met meer informatie over de vrijwillige AOW-verzekering. Zij geven echter geen advies. Overweeg goed of je de premie redelijk vindt ten opzichte van de onzekerheid over wat je wanneer aan uitkering terugontvangt.

Lees pagina’s 196, 280 en 281 van Pensioen voor dummies over de vrijwillige AOW-verzekering en de inkoopregeling van de AOW. inclusief praktische keuzehulp. Onderstaande afbeelding is ook afkomstig uit dit boek en wordt daar extra goed uitgelegd.

Overweeg afkoop van nog niet ingegane lijfrenten

Heb je aanvullende pensioenen en lijfrenten opgebouwd die nog niet uitkeren? En heb je dat via een premie- of kapitaalovereenkomst opgebouwd? Die verdienen extra aandacht. Bekijk eerst of deze in aanmerking komen voor afkoop van je aanvullend pensioen dat je via een werkgever opbouwde. Bespreekt met een adviseur of de financiële instelling die het pensioen of lijfrente voor je beheert wat het beste is. Overweeg de uitkering al in te laten gaan voor je naar het buitenland vertrekt. Let bij lijfrenten op de conserverende aanslag. Lees daar meer over op onze pagina alles over afkoop pensioen.

AOW en lijfrente na emigreren in buitenland uitkeren

Veel pensioenaanbieders werpen drempels op om uitkeringen aan te kopen die worden betaald via een kapitaal dat is opgebouwd via een beschikbare premieregeling als iemand in het buitenland woont. Enerzijds omdat er per land een vergunning moet worden aangevraagd om er zaken te mogen doen, met jou bijvoorbeeld. Dat is een kostbaar en risicovol proces. Anderzijds omdat de controle op het in leven zijn moeilijker is dan in Nederland.

Overweeg een Nederlandse bankrekening aan te houden en laat daarop de uitkeringen storten. Veel financiële instellingen zijn dan eerder bereid zonder extra kosten of andere drempels je uitkering te verzorgen. En maak afspraken met de instantie die e uitkering moet verzorgen over het contact met jou als je in het buitenland woont. Nog beter is de uitkering in te laten gaan als je nog in Nederland woont.

Boek ‘Alles over emigreren’

Heb je het voornemen te gaan emigreren, bijvoorbeeld om te werken of rentenieren in het buitenland? Lees dan in dit boek ‘Alles over emigreren’ tips en aandachtspunten waarmee je geld, tijd en ergernis bespaart. Een praktische gids voor de beste voorbereiding op jouw buitenlands avontuur. Je wordt stap voor stap meegenomen in alles wat van belang kan zijn voor een succesvolle emigratie.

Bestel voor € 26,90 dit 272 pagina’s tellend boek boordevol tips en uitleg om je optimaal voor te bereiden op je emigratie en op wat je daarna tegen kan komen. Dan heb je de nieuwste versie binnen 5 dagen in je brievenbus in Nederland. Woon je ver weg? Bestel dan het e-book (PDF) voor € 14,